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Marco Jurídico

Principales Leyes y Normativas para Plaft en Honduras:

  • Ley Especial Contra el Lavado de Activos (Decreto No.144-2014).
  • Ley contra el Financiamiento del Terrorismo (Decreto No.241-2010).
  • Reglamento del Régimen de Obligaciones, Medidas de Control y Deberes de las Instituciones Supervisadas en Relación a la Ley Especial contra el Lavado de Activos (Resolución SB No.348/27-04-2016).
  • Reglamento para la Prevención y Detección del Financiamiento del Terrorismo (Resolución UIF No.1537/30-08-2011 de la CNBS).

¿Qué es Lavado de Activos?

Actividad encaminada a dar apariencia de legalidad al producto de actividades delictivas, o aquellos carentes de justificación económica lícita o causa legal de su procedencia; para ocultar su origen.

¿Como mitigar este Riesgo?

Implementando un Programa de Cumplimiento basado en la gestión de riesgo, para prevención del Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo; el cual debe contener como mínimo:

Políticas y Procedimientos PLAFT

Régimen de Sanciones

Código de Ética

 

Auditorías Internas y Externas

Capacitaciones y Sistemas de Evaluación

 

Riesgo sobre LA/FT

Riesgo Reputacional

Probabilidad de mala imagen, desprestigio de la entidad o de sus negocios.

Riesgo legal y su defición

Posibilidad de pérdida por sanción, multa o indemnización por incumplimiento de normas, convenios o contratos.

Riesgo Operativo

Riesgo de pérdida por deficiencia o fallas en el recurso humano, procesos, tecnología y acontecimientos externos.

Debida diligencia con el Afiliado y el Usuario

Consiste en tener un conocimiento e identificación efectiva, eficiente y oportuna de todos los Afiliados y Afiliadas actuales y potenciales, así como verificar la información y soportes de la misma; con las cuales la Cooperativa establece y mantiene una relación financiera o comercial.

Verificación y actualización de la Información

Verificamos y actualizamos los datos y la información de los Afiliados y Afiliadas, por medio de fuentes confiables e independientes, considerando la calificación de riesgo del mismo.

Cuando la calificación de riesgo del Cooperativista sufre un cambio que incremente su riesgo, en ningún caso los requerimientos de verificación podrán ser menores que aquellos establecidos en las medidas simplificadas de debida diligencia.

Etapas de la debida diligencia en el conocimiento del Afiliado y Afiliada

Factores de Riesgo

  • Etapa de identificación.
  • Etapa de evaluación.
  • Etapa de control.
  • Etapa de monitoreo.
  • Tipo de Afiliado.
  • Productos y Servicios.
  •  Zona Geográfica.
  • Canales de Distribución.
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